海南海药修订内控制度 强化企业治理与风险管控

海南海药股份有限公司于2025年12月修订了《内部控制制度》，旨在加强企业内部控制体系建设，强化企业管理，促进现代企业制度的完善，保障公司经营战略目标的实现。

修订后的制度明确了内部控制的目标和基本要素，涵盖内部环境、风险评估、控制措施、信息与沟通、内部控制监督等方面，并强调建立健全内部控制制度应遵循合法性、全面性、重要性、制衡性、适应性及成本效益原则。

制度规定了公司治理结构、机构设置、内部审计、文化建设、风险评估、控制措施及监督披露等具体内容，并要求公司制定内部控制缺陷认定标准，及时整改发现的问题，同时依法披露内部控制自我评价报告。