佛塑科技：佛山佛塑科技集团股份有限公司关于佛山佛塑科技集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函的回复（修订稿）

佛山佛塑科技集团股份有限公司（佛塑科技）拟发行股份购买河北金力新能源科技股份有限公司100%股份，并募集配套资金。本次交易有助于佛塑科技切入锂电池隔膜领域，但标的资产2024年亏损，导致佛塑科技2024年归母净利润由盈转亏，资产负债率上升至54.74%，每股收益减少0.14元/股。交易完成后财务状况承压，但公司已就项目超产能生产等问题完成整改，反垄断审查已通过。标的资产存在部分不动产未办证、资产抵押比例较高、资质到期等事项，但未对生产经营造成重大不利影响。业绩承诺方承诺2025-2027年净利润分别不低于2.3亿、3.6亿、6.1亿元。广新集团作为控股股东将参与配套融资，确保控制权稳定。