北玻股份：内部审计管理制度

本次上传的文档为洛阳北方玻璃技术股份有限公司（北玻股份）于2025年8月修订的《内部审计管理制度》。该制度明确了公司内部审计工作的规范，包括内审部门的职责、审计范围、工作程序、内部控制评价要求以及信息披露和违规责任等内容。制度强调审计监察室的独立性，要求定期对募集资金使用、对外投资、关联交易、对外担保等重大事项进行审计，并向审计委员会报告。同时，公司需每年出具内部控制评价报告，并与年度报告同时披露。