【风险】西部证券保荐耐普股份IPO履职不到位被深交所约谈

2026年8月21日晚间，深交所发布监管函，因西部证券在耐普股份创业板IPO保荐过程中未对收入确认、销售费用相关内控不规范情形予以充分关注审慎核查，同时对销售服务商、研发投入、举报事项核查不到位，对西部证券采取约见谈话的自律监管措施。

此外，西部证券保荐的渔翁信息科创板IPO项目此前也存在财务造假违规，相关保荐代表人瞿孝龙此前已多次因保荐履职问题被监管警示。