银宝山新：《深圳市银宝山新科技股份有限公司内部审计控制制度》（2025年8月）

本文档为深圳市银宝山新科技股份有限公司发布的《内部审计制度》，详细规定了公司内部审计工作的总则、内审部门和人员设置、职责权限、审计程序、信息披露、监督管理及质量控制等内容。核心要点包括：公司设立独立的内审部门，对董事会审计委员会负责；内审部门需定期检查内部控制、财务信息、重大资金往来等事项，并至少每季度向董事会报告一次；制度强调审计独立性、职业谨慎及反舞弊机制建设，明确审计人员的专业能力和职业道德要求。