凌霄泵业：内部审计制度（2025年8月）

本文档为广东凌霄泵业股份有限公司发布的《内部审计制度》，主要内容包括公司内部审计的总则、审计机构与人员设置、职责权限、工作内容、审计程序、质量控制及附则。制度依据相关法律法规制定，旨在规范内部审计工作，提升内部控制和风险管理的有效性，确保财务信息真实完整，保障资产安全和信息披露合规。审计部独立运作，对审计委员会负责，定期提交审计计划与报告，并对募集资金、关联交易、对外投资等重大事项进行重点审查。