【观点】花旗下调盈利预测与目标价，但维持买入评级

花旗银行发布研究报告，将中集安瑞科(03899)2026及2027财年的盈利预测分别下调21%及14%，原因是上半年外汇亏损及液态食品业务的一次性重组成本约6000万元人民币。

基于上述调整，花旗下调公司目标价24%至9.5港元，对应2026年预测市盈率14倍。但报告同时维持“买入”评级，认为当前股价对应的约11.4倍市盈率具备吸引力，较长期平均水平低约20%。