海兰信:3—1国泰海通证券股份有限公司关于北京海兰信数据科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告

北京海兰信数据科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金的方式，购买海兰寰宇100%股权，并募集配套资金。本次交易构成关联交易，标的资产交易价格为105,062.06万元，以收益法评估，增值率高达438.88%。交易旨在注入优质资产、解决与标的公司之间的关联交易问题，并发挥产业协同效应。但存在即期回报被摊薄、商誉减值、业绩承诺无法实现、整合风险等多项重大风险。上市公司已制定填补回报措施，相关方亦作出承诺。