广发证券就*ST聆达重整转增除权公式调整出具意见

广发证券就*ST聆达重整中资本公积金转增股本事项，发布关于调整除权参考价格计算公式的专项意见。

根据重整计划，公司将以扣除限制性股票后的总股本265,499,995股为基数，按每10股转增15股实施资本公积转增，转增股票合计398,249,992股，不再向现有股东分配。

转增股份将用于清偿债务及引入重整投资人。财务顾问认为，此次转增是重整计划的组成部分，与一般情况下的资本公积转增存在本质差异，原计算公式不符合实际情况，因此拟调整除权参考价计算公式。

调整后的计算公式将考虑重整投资人支付的现金对价及股份抵债金额，计算得出本次转增的平均价格为5.12元/股。

若股权登记日收盘价高于此平均价，次日开盘参考价将按新公式调整；若低于或等于，则无需调整。