*ST有树：国泰君安证券股份有限公司关于有棵树科技股份有限公司调整资本公积转增股本除权参考价格的计算结果的专项意见

2024年12月5日，长沙中院裁定批准有棵树科技股份有限公司的重整计划，根据计划，将以现有总股本422,107,330股为基数，按每10股转增12股的比例实施资本公积转增股本，共计转增506,528,796股。转增股票主要用于引入产业和财务投资人以及清偿债务。产业投资人和财务投资人分别以1.95元/股和3.15元/股的价格受让转增股票，70,758,696股用于清偿债务，20,000,000股作为预留偿债资源。调整后的除权参考价格为4.79元/股。