*ST天山：内部审计制度（2025年9月）

新疆天山畜牧生物工程股份有限公司（*ST天山）制定了《内部审计制度》，明确了公司内部审计的组织架构、职责权限、工作流程及监督管理机制。该制度强调审计部在审计委员会领导下独立运作，负责对公司及子公司内部控制、财务信息真实性、经营活动效率等进行监督评价，并对重大事项如对外投资、关联交易、募集资金使用等实施重点审计。制度还规定了审计发现问题的处理机制及对相关人员的奖惩措施。