【观点】光大证券：锂电消费税政策对需求影响可控，利好龙头企业

光大证券研报指出，中国于7月17日宣布锂电消费税政策，自2026年9月1日起征收2%，27年升至4%。税制变动将推动锂电抢装，8月排产或短期冲高，同时挤压中小电池企业利润，有利于产能升级和强者恒强。对动力储能终端需求影响较小。近期锂电板块调整充分，税制调整有利于供给侧改革、顺价能力强的龙头企业及布局新技术的企业，建议关注鹏辉能源等。