神宇股份:4—1补充法律意见书二

神宇通信科技股份公司（神宇股份）正在申请向不特定对象发行可转换公司债券，本次发行已符合《公司法》《证券法》《管理办法》等法律法规规定的实质条件。公司2022年至2024年三年平均可分配利润为4,047.95万元，足以支付本次债券一年的利息；资产负债率合理，现金流正常；募集资金用途符合国家产业政策，未用于财务性投资或弥补亏损。公司控股股东、实际控制人持股比例稳定，无股份质押或冻结情况。公司主营业务突出，专利技术持续更新，越南子公司完成增资并取得必要境外投资备案。公司依法纳税，享受高新技术企业15%所得税优惠及多项财政补贴，无重大行政处罚或诉讼。2025年上半年净利润同比增长，现金流大幅改善。整体财务状况稳健，治理结构完善。