贝斯特三箭齐发！新能源+高端制造双轮驱动业绩狂飙

贝斯特通过三梯次战略布局（涡轮增压器零部件、新能源汽车零部件、直线滚动功能部件）推动业绩增长。2024Q1-Q3营收10.4亿元，净利润2.2亿元，同比分别增长3.5%和7.1%。涡轮增压器业务受益于排放标准趋严及混动市场扩张，预计2024-2026年营收稳步增长；新能源汽车零部件业务通过安徽工厂产能释放，预计2026年营收达6.1亿元；直线滚动功能部件聚焦国产替代与人形机器人领域，2025年起批量出货。分析师预计2024-2026年净利润年增速19%-35%，维持“推荐”评级。