中达安：北京市君合律师事务所关于中达安股份有限公司2025年度创业板向特定对象发行股票的补充法律意见书（一）

中达安拟向厦门建熙发行不超过42,040,200股A股股票，发行价格为8.70元/股，预计募集资金总额不超过36,574.97万元，全部用于补充流动资金及偿还债务。本次发行完成后，公司控股股东将由历控帝森变更为厦门建熙，实际控制人将由济南市历城区财政局变更为王立。厦门建熙为持股平台，无实际经营业务，其实际控制人王立通过信立集团控制新能源和医药产业。本次发行构成关联交易，但相关方已出具避免同业竞争和规范关联交易的承诺。尽管公司报告期内扣非归母净利润为负、毛利率下滑、资产负债率上升，且存在多项行政处罚，但律师认为不构成重大违法行为，不影响本次发行。本次发行尚待深交所审核通过及中国证监会注册。