晶瑞电材：晶瑞电子材料股份有限公司关于深圳证券交易所《关于晶瑞电子材料股份有限公司发行股份购买资产申请的审核问询函》之回复（豁免版）

晶瑞电子材料股份有限公司（晶瑞电材）拟发行股份购买其控股子公司晶瑞（湖北）微电子材料有限公司（湖北晶瑞）76.0951%的少数股权，以实现全资控股。湖北晶瑞尚处于产能爬坡阶段，报告期内（2023年、2024年）净利润为负，但亏损幅度已大幅收窄。根据2025年1-6月审计报告，湖北晶瑞已实现盈利。本次交易采用市场法评估作价，未设置业绩补偿或减值补偿安排，过渡期损益由上市公司承担。本次交易有利于提升上市公司资产质量和持续经营能力，增强技术优势，并已通过独立财务顾问和律师的核查确认。