耐普矿机：上海市锦天城律师事务所关于江西耐普矿机股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的补充法律意见书（二）

江西耐普矿机股份有限公司拟向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额不超过4.5亿元，用于秘鲁年产1.2万吨新材料选矿耐磨备件制造项目及补充流动资金。项目实施主体为全资子公司秘鲁耐普，已取得项目用地，且已完成相关境外投资备案及外汇登记手续。尽管秘鲁耐普2024年亏损460.97万元，主要因贸易模式利润空间有限及人员扩张导致费用上升，但募投项目建成后有望实现生产转型并提升盈利能力。公司已具备拉美市场客户基础和技术储备，募投项目审批进展顺利，实施风险较小。前次募投项目存在延期风险，但本次项目因园区前置审批完备，预计推进较为顺利。