嘉曼服饰：内部审计制度

本文档为北京嘉曼服饰股份有限公司制定的《内部审计制度》，主要内容包括公司内部审计的总则、内部审计部门与人员的设置、审计职责和总体要求、工作程序、具体实施、信息披露、奖励与处罚以及附则。制度明确了内部审计部门的独立性、审计职责范围、审计程序及对内部控制、对外投资、关联交易、募集资金使用等重点事项的审计要求，并规定了审计结果的处理和后续监督机制。