凯格精机：内部审计制度（2025年9月）

本文档为东莞市凯格精机股份有限公司发布的《内部审计制度》，详细规定了公司内部审计的组织架构、职责权限、工作流程、档案管理、结果运用及责任追究等内容。核心要点包括：设立独立的审计部并对董事会审计委员会负责；明确审计部对公司及子公司的内部控制、财务信息等进行监督检查；强调审计独立性与人员专业性；建立审计发现问题的整改机制，并将审计结果作为考核、任免和奖惩的重要参考。