中国船舶：2—1独立财务顾问报告

中国船舶工业股份有限公司正计划换股吸收合并中国船舶重工股份有限公司，这一交易已获得多项批准并通过了多个决策程序。交易完成后，中国船舶将承继中国重工的所有资产、负债、业务等，预计存续公司的资产总额、净资产、营业收入将显著提升。然而，由于总股本增加，短期内每股收益可能摊薄。为了保护股东利益，中国船舶制定了多项措施以填补即期回报。此外，本次交易构成关联交易，但已按规定履行了必要的审议和披露程序。