千金药业：国投证券股份有限公司关于株洲千金药业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产暨关联交易之标的资产过户情况的独立财务顾问核查意见

株洲千金药业股份有限公司拟通过发行股份及支付现金的方式购买千金湘江药业28.92%股权和千金协力药业68.00%股权，交易总价为62,346.69万元。其中，千金湘江药业28.92%股权以发行股份方式收购，千金协力药业68.00%股权部分以发行股份、部分以现金方式收购，现金对价来自公司自有资金。本次交易构成关联交易，但不构成重大资产重组或重组上市。标的资产评估采用收益法，合计评估增值率达87.77%和73.28%，显示标的资产盈利能力较强。交易对方包括控股股东株洲国投及多名自然人，股份发行价格为8.41元/股，发行数量为73,702,899股，占发行后总股本的14.97%。标的资产已完成过户，后续尚需完成股份发行、现金支付及工商变更等事项。