狮头股份：2—1东方证券股份有限公司关于狮头科技发展股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告

狮头科技发展股份有限公司（狮头股份）拟通过发行股份及支付现金的方式购买杭州利珀科技股份有限公司97.4399%的股份，并向重庆益元、重庆益诚发行股份募集配套资金。本次交易构成关联交易，东方证券作为独立财务顾问出具了独立财务顾问报告，对交易的合规性、定价公允性、评估方法合理性等进行了核查，并认为本次交易符合相关法律法规要求，有利于提升上市公司盈利能力。交易设置了业绩承诺、补偿安排及超额业绩奖励机制，且已履行必要的决策程序。