精达股份：向不特定对象发行可转换公司债券证券募集说明书（修订稿）（2025年半年度财务数据更新）

铜陵精达特种电磁线股份有限公司（精达股份）拟向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金用于“4万吨新能源产业铜基电磁线项目”、“高效环保耐冷媒铝基电磁线项目”、“年产8万吨新能源铜基材料项目”、“新能源汽车用电磁扁线产业化建设项目”及补充流动资金。公司提示投资者关注多项风险，包括募投项目效益不达预期、产能消化风险、原材料价格波动、供应商集中、财务费用较高、应收账款坏账及存货跌价风险等。公司实际控制人及其一致行动人股权质押比例较高，存在控制权稳定性风险。公司主体及本期债券信用评级为AA，未提供担保。公司最近三年累计现金分红占年均净利润比例达180.01%，派息融资比为276.21%，显示其分红稳定。公司最近三年平均可分配利润足以覆盖债券利息，具备偿债能力。