机构认为，浪潮软件在智慧政务及烟草信息化领域具备核心竞争力和市场优势地位，历史经营质量整体稳定。尽管短期受政务行业财政资金压力影响，收入端出现下滑，但公司正通过积极优化毛利率水平、有效控制期间费用以提升盈利能力，利润端有望得到修复，当前估值具备一定吸引力，首次覆盖给予“增持”评级。