综艺股份：兴业证券股份有限公司关于江苏综艺股份有限公司重大资产购买之独立财务顾问报告（修订稿）

江苏综艺股份有限公司拟通过现金增资及表决权委托方式，取得江苏吉莱微电子股份有限公司（简称“吉莱微”）的控制权，构成重大资产购买。本次交易作价2.2亿元，用于增资并取得标的公司51.1628%的股份，对应标的公司整体估值约2.1亿元，低于其2025年3月31日的资产评估值26,715.41万元，未构成高溢价收购。标的公司实际控制人李建新、李大威承诺2025-2028年累计实现净利润1.5亿元，并将其合计持有的64.09%股份质押给上市公司作为履约担保，保障业绩补偿的可实现性。本次增资款优先用于解决标的公司对其他机构股东的股份回购义务，剩余资金将用于标的公司生产经营。交易完成后，吉莱微将成为综艺股份的控股子公司，有助于公司聚焦信息科技产业，补强集成电路核心板块，提升营收规模与盈利能力。独立财务顾问兴业证券认为本次交易符合相关法律法规，定价公允，有利于上市公司持续发展，不构成关联交易或重组上市。