耀皮玻璃:7—1发行人及保荐机构关于审核问询函的回复

上海耀皮玻璃集团股份有限公司计划向特定对象发行股票，募集资金总额不超过3亿元，用于大连和天津的生产线节能升级及自动化改造项目，并补充流动资金。募投项目不新增产能，旨在优化产品结构，提升高附加值产品如TCO玻璃、减反射镀膜玻璃的产量。公司具备实施项目所需的技术和人员储备，项目效益测算审慎，内部收益率分别为16.38%和17.75%。融资规模合理性已通过资金缺口测算验证。公司业务经营状况良好，毛利率回升，扣非净利润增长，应收账款和存货管理得当，未决诉讼和行政处罚不构成重大风险。