【观点】两会政策提振消费，食品饮料行业迎布局窗口

2026年两会政策将扩大内需、提振消费置于年度工作首要位置，证监会提出创业板增设更包容上市标准支持新型消费，形成“需求侧提振供给侧扩容”的双轮政策格局。政策组合将从需求端、供给端、估值端三重驱动食品饮料行业复苏。乳品子行业表现相对领先，预计2026年原奶价格将止跌企稳，牧场及中游乳制品加工企业有望率先受益。建议关注伊利股份等标的进行布局。