永兴股份：永兴股份内部审计制度（2025年8月）

文档为广州环投永兴集团股份有限公司发布的《内部审计制度》，主要内容包括公司内部审计的适用范围、审计机构设置与人员管理、审计职责与权限、审计程序、审计结果运用及责任追究等。制度强调内部审计的独立性和权威性，明确审计委员会的监督职能，审计部对董事会负责，并细化了审计计划、实施、报告、整改及档案管理流程。同时规定对审计发现问题的整改落实、结果通报和责任追究机制，强化内部控制和风险管理。