恒兴新材：国泰海通证券股份有限公司关于江苏恒兴新材料科技股份有限公司使用自有资金及募集资金相关债权向全资子公司增资、继续使用募集资金向全资子公司增资或借款以实施募投项目的核查意见

江苏恒兴新材料科技股份有限公司（恒兴新材）计划使用自有资金及募集资金相关债权向其全资子公司宁夏港兴和山东衡兴进行债转股增资，合计增资金额为23,804.60万元（其中自有资金债权3,726.38万元，募集资金债权20,078.22万元），增资款项全部计入资本公积。同时，公司拟继续使用募集资金40,744.41万元和26,255.59万元，一次或分次向宁夏港兴和山东衡兴增资或借款以实施募投项目。相关事项已获董事会和监事会审议通过，保荐机构国泰海通证券对此无异议。此次操作旨在优化子公司资产负债结构，保障募投项目顺利实施，不改变募集资金用途，不影响公司合并报表。