海利生物：申港证券股份有限公司关于上海海利生物技术股份有限公司重大资产购买调整交易价格并签署补充协议事项的核查意见

海利生物于2024年8月宣布以9.35亿元收购美伦公司持有的瑞盛生物55%股权，并于2024年10月完成股权过户。2025年9月，公司公告基于北京卓信大华资产评估有限公司出具的评估报告，瑞盛生物股东全部权益价值由原估值17亿元下调至9.74亿元，因此将重大资产购买交易价格由9.35亿元调整为5.357亿元，美伦公司需返还交易差额3.993亿元。调整主要原因为：国家政策放宽医疗器械临床评价导致行业竞争加剧、价格战加剧，瑞盛生物产品价格大幅下滑；同时税收优惠政策收紧，增值税由3%简易征收调整为13%一般计税，显著影响利润。相应地，2025年和2026年业绩承诺分别下调至5000万元和5800万元。该事项已通过董事会、独立董事及监事会审议，尚需股东大会批准。独立财务顾问认为调整合理，有利于降低投资风险，维护股东利益。