【风险】龙韵股份独立董事披露内部控制重大缺陷

上海龙韵文创科技集团股份有限公司于2026年4月28日发布2025年度独立董事述职报告。报告披露公司2025年度在采购与付款循环控制等方面存在内部控制重大缺陷。

具体包括：公司通过与部分供应商签订采购合同，在未履行采购需求评估、供应商评审及询价程序、资金支付审批程序的情况下支付大额款项，截至报告日款项已收回；在与东方积木（上海）数字科技有限公司的业务合作中，未充分评估客户信用风险及合同可行性形成大额应收，公司已将其中1987万元应收款单项计提全额减值准备；公司存在重大会计差错更正，冲回2025年一季度、半年度、三季度已披露的成本和销售费用。

这些缺陷可能影响公司财务报告可靠性和治理水平，引发投资者关注。