安德利：内部审计制度（2025年9月修订）

烟台北方安德利果汁股份有限公司制定了《内部审计制度》，明确了公司内部审计机构的设置、职责权限、审计范围及工作程序等内容。审计部直接对董事会及审计委员会负责，重点对公司及控股子公司的财务收支、内部控制、对外投资、关联交易、募集资金使用等事项进行审计监督，并要求至少每季度向审计委员会报告工作。制度强调内部审计的独立性，并规定了对审计发现问题的处理机制。