高铁电气：《内部审计制度》（2025年8月修订）

文档《中铁高铁电气装备股份有限公司内部审计制度》详细规定了公司内部审计工作的领导体制、职责权限、人员配备、审计范围及程序等内容。公司设立审计委员会和审计部，负责对内部控制、财务信息、风险管理及经营活动进行监督与评价，并要求定期提交审计计划和报告。审计重点包括对外投资、资产交易、对外担保、关联交易、信息披露等关键环节，同时强调审计独立性、保密性及档案管理。制度还明确了对阻碍审计行为及审计人员违规行为的责任追究机制。