奥浦迈：国泰海通证券股份有限公司关于上海奥浦迈生物科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金申请的审核问询函回复之核查意见

上海奥浦迈生物科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金方式收购澎立生物100%股权，并募集配套资金。本次交易旨在构建“培养基+CRDMO”长链条、综合化服务体系，拓展临床前CRO服务能力，并借助标的公司海外渠道推动培养基产品进入跨国药企全球研发网络。尽管存在独立董事对并购必要性提出质疑，认为当前应聚焦提升培养基利润和改善CDMO业务亏损，但公司强调本次并购具备战略协同价值，有助于提升客户粘性、拓展海外市场、增强硬科技属性和整体盈利能力。评估显示标的公司技术先进、客户资源优质，交易后可显著提升上市公司质量。同时，交易将新增商誉6.17亿元，占净资产比例较高，且未设置减值补偿安排。