奥浦迈：上海奥浦迈生物科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）（申报稿）（修订稿）

上海奥浦迈生物科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金，收购澎立生物医药技术（上海）股份有限公司。本次交易已签署框架协议和业绩承诺补偿协议，交易对方包括PharmaLegacy Hong Kong Limited、嘉兴汇拓等31名投资方。评估基准日为2024年12月31日，采用收益法评估标的公司股东全部权益价值为14.52亿元，市场法评估为14.85亿元，最终选取收益法结果作为定价依据。本次交易预计将新增商誉6.17亿元，占备考净资产的21.76%，存在商誉减值风险。交易尚需上交所审核通过及中国证监会注册。交易完成后，上市公司备考净利润、归母净资产及每股收益均有显著提升。