联瑞新材：关于江苏联瑞新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函之回复报告（豁免版）

联瑞新材拟向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金用于高性能高速基板用超纯球形粉体材料项目、高导热高纯球形粉体材料项目及补充流动资金。公司具备核心技术与行业领先地位，募投项目符合市场需求且产能规划合理。融资规模测算合理，效益预测谨慎，应收账款与存货坏账计提充分，资产负债结构合理，具备足够现金流支付债券本息。与关联方生益科技的购销交易具备商业合理性且定价公允，本次募投不违反关联交易规范承诺。公司最近一期末无重大财务性投资。