华海诚科：中信建投证券股份有限公司关于江苏华海诚科新材料股份有限公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产之独立财务顾问报告（注册稿）

江苏华海诚科新材料股份有限公司拟通过发行股份、可转换公司债券及支付现金的方式，购买衡所华威70%的股权，交易作价112,000.00万元。标的公司评估值为165,800.00万元，增值率超320%。本次交易属于同行业并购，双方在产品、市场、研发等方面具有显著协同效应。上市公司已履行相关决策程序，相关方已作出承诺，独立财务顾问认为本次交易符合各项法规规定，不构成重大资产重组，且不存在损害股东利益的情形。