晶合集成：合肥晶合集成电路股份有限公司内部审计制度（草案）

该文档为合肥晶合集成电路股份有限公司（晶合集成）发布的《内部审计制度（草案）》，适用于公司H股发行并上市后。制度明确了内部审计的机构设置、职责权限、工作程序、信息披露、档案管理及违规处理等内容，强调稽核室在审计委员会指导下独立运作，负责对公司及子公司的财务管理、内部控制等进行审计监督，并要求每年提交内部控制评价报告，接受外部会计师事务所审计。